Audit financiar la "Vlaicu Vodă": plăţi nelegale, prejudiciu de 3.800 lei!
În perioada 4-21 octombrie 2016, la unitatea de învăţământ menţionată a fost efectuat un control al Camerei de Conturi Argeş referitor la execuţia bugetară anuală. Inspectorii au constatat următoarele situaţii:
- Controlul financiar preventiv propriu nu a fost organizat potrivit legii, deoarece în Decizia nr. 9/27.02.2015 emisă de conducătorul instituţiei, nu au fost nominalizaţi conducătorii compartimentelor de specialitate care trebuie să certifice, în privinţa realităţii, regularităţii şi legalităţii, actele şi/sau documentele justificative supuse controlului financiar preventiv şi, de asemenea, nu au fost elaborate listele de verificare care constituie un ghid în exercitarea controlului financiar preventiv de către persoanele desemnate. Prin măsuri operative promovate de către managementul entităţii auditate, abaterea constatată a fost integral remediată.
- Au fost efectuate plăţi nelegale, din creditele bugetare aprobate la cap. 65.02 - Învăţământ secundar superior, Titlul II "Bunuri şi servicii", art. 20.02 - Reparaţii curente - în sumă estimată de 2.192 lei, reprezentând contravaloarea cantităţilor de lucrări decontate cu nerespectarea prevederilor legale privind cheltuielile publice, la obiectivul de reparaţii "Reparaţii jgheaburi sala de sport" C.N. "Vlaicu Vodă". Pentru perioada cât bugetul instituţiei a fost lipsit de suma de 2.192 lei, au fost calculate accesorii aferente în sumă de 263 lei, rezultând un prejudiciu total de 2.455 lei. Prin măsuri operative promovate de către managementul entităţii, prejudiciul total de 2.455 lei a fost recuperat integral, abaterea constatată fiind astfel remediată.
- Au fost efectuate plăţi nelegale în valoare estimată de 3.808 lei reprezentând contravaloarea accizelor incluse în mod necuvenit în facturile acceptate la plată şi decontate pentru consumul de gaze naturale utilizate destinat încălzirii clădirilor administrate de către Colegiul Naţional "Vlaicu Vodă". În acest caz, măsura dispusă de Camera de Conturi a fost aceasta: recuperarea integrală a prejudiciului stabilit în timpul misiunii de audit la nivelul sumei totale de 3.808 lei reprezentând contravaloarea accizelor şi T.V.A. aferentă incluse în mod necuvenit în facturile acceptate la plată şi decontate pentru consumul de gaze naturale utilizate pentru încălzirea clădirilor afectate procesului de învăţământ.
Ţi-a plăcut articolul? Atunci distribuie-l acum şi către prietenii şi partenerii tăi! Îţi mulţumim!
